Бібліотека

Види, процедури, наслідки та відповідальність за непроведення звіряння

Непоодинокими є випадки, коли енергопостачальні компанії або банківські установи намагаються стягнути заборгованість, яка виникла під час перебування сільгосппідприємства в тимчасовій окупації. В статті аналізуємо, як сільгосппідприємствам не допустити цього

Пропонуємо сільгосппідприємствам, з яких списали кошти за рішеннями судів, що були скасовані, користатися такою процедурою як поворот виконання судового рішення

Готуємось, що суб’єкти первинного фінмоніторингу повідомлятимуть Мін’юст про виявлені розбіжності між отриманими ними даними та даними ЄДР про кінцевих бенефіціарних власників та/або структуру власності юридичної особи

В статті розповідаємо, що таке конфіденційна інформація та комерційна таємниця, чим відрізняються, як правильно оформити тощо. Бонус: зразок наказу Про комерційну таємницю та конфіденційну інформаці

Суб’єкти фінмоніторингу зобов’язані повідомляти Мін’юст, як держателя ЄДР, про розбіжності у відомостях про бенефіціарів, як наслідок – підприємству загрожує великий штраф

01.09.2024 р. суб’єкти первинного фінансового моніторингу зобов’язані повідомляти Мін’юст як держателя Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань (далі – ЄДР) про виявлення розбіжностей у відомостях про КБВ та/або структуру

власності юридичних осіб. Йдеться про відмінності між відомостями, отриманими СПФМ в процесі виконання їх професійих обов’язків, та даними, які містяться в ЄДР.

Розглядаємо ситуацію: Власники товариства – подружжя (частка дружини у власності товариства– 20%, чоловіка –

80%). В 2021 році товариством було подано до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань (далі – ЄДР) відомості про кінцевих бенефіціарних власників (далі – КБВ) та зазначено, що КБВ є чоловік (оскільки частка дружини менша 25%, вона не є КБВ).

В 2023 році чоловік помер. Спадщина станом на зараз ще не оформлена. У зв’язку з суттєвими штрафами за неподання/неоновлення інформації про КБВ у товариства виникають питання. Далі відповімо на них.

Механізм організації та ведення військового обліку призовників, військовозобов’язаних та резервістів , зокрема, підприємствами (роботодавцями) визначає Порядок організації та ведення військового обліку призовників, військовозобов’язаних та резервістів затверджений постановою КМУ від 30.12.2022 р. № 1487.

Наведемо послідовність дій, яку можна використовувати сільгосппідприємствам для перевірки (потенційних) контрагентів, аби мінімізувати ризики.

На сайті Держгеокадастру (https://land.gov.ua/) повідомляється, що в програмному забезпеченні Державного земельного кадастру запроваджено функціональну можливість замовлення та формування витягів із технічної документації з нормативної грошової оцінки земельних ділянок за переліком кадастрових номерів, які отримано у результаті пошуку за кодом ЄДРПОУ. Як це зробити - читайте далі.

Наближається час активного продажу зібраного урожаю. Тож вкрай важливою стає особа покупця-контрагента, адже він має перерахувати кошти за отриманий урожай. Крім того, при продажу сільгосппродукції слід складати податкові накладні і аби зменшити ризик їх блокування, потрібно бути впевненим у його легітимності. Отже, нагадаємо, як перевірити контрагента.

Розглянемо підприємство, що має місцезнаходження у Запорізькій області, на території, яка на сьогодні є тимчасово окупованою. Станом на 24.02.2022 р. у підприємства був оформлений кредит. При цьому під забезпечення було передано нерухоме мано (договори іпотеки) та рухоме майно – техніка, обладнання, сільськогосподарський інвентар, а також оформлена порука фізичної особи-власники підприємства. У таких випадках банки, які видали кредит, протягом усіх воєнних років здійснювали заходи щодо стягнення боргу за рахунок майна таких фізичних осіб. І це була важка, але, на жаль, типова ситуація для багатьох підприємств та їх власників.

Держгеокадастр забезпечив можливість отримання відомостей з Державного земельного кадастру (далі – ДЗК) у формі Витягу про земельну ділянку з відомостями про речові права на земельну ділянку, їх обтяження, одержаними в порядку інформаційної взаємодії з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень (далі – Держреєстр прав). Такий витяг, зокрема має містити посилання на документи, на підставі яких до ДЗК внесені відомості про обмеження у використанні земельної ділянки (за наявності).

В разі необхідності вчинення дозволених реєстраційних дій під час воєнного стану суб’єкти господарювання мають звертатись до тих державних реєстраторів, яким надано такі повноваження. Їх перелік – у статті

Сто актуальних запитань і сто компетентних відповідей від досвідчених юристів, суддів та експертів щодо кредитних, земельних, трудових відносин та оподаткування

У період збору врожаю аграрії отримують найбільший дохід, тому є об’єктом пильної уваги з боку контролюючих органів. Які наслідки перевірок робочих груп? Чи можуть бути нараховані штрафні санкції? Які документи будуть порівнювати та аналізувати контролюючі органи? Які типові «помилки» аграріїв? Відповіді на ці та інші запитання читайте у консультації

Агропідприємства часто звертаються до інших підприємств за послугою з обробітку землі, внесення добрив тощо. При цьому задля економії пальне купують самостійно та передають його виконавцю такої послуги. Органи ДФС визнають таку операцію «акцизною», але судові органи мають іншу думку

Продовжуємо публікацію відповідей на актуальні питання керівників агропідприємств, які були постановлені ними в рамках І Всеукраїнського семінару-практикуму для керівників агропідприємств «Правові та податкові аспекти безпеки агропідприємства в сучасних умовах»